+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Когда можно продать квартиру после покупки

бесплатные консультации по наследованию

Продажа квартиры после покупки: когда можно не платить налог

Нередко люди после приобретения квартиры приходят к решению продать ее по разным причинам. При этом надо помнить о необходимости уплаты налога за проданный объект. Его размер зависит от разных факторов, а также важно оценивать, сколько именно времени прошло после приобретения недвижимости.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

По новым правилам устанавливаются новые сроки, в течение которых допускается владеть квартирой, чтобы после ее продажи не возникала необходимость уплачивать налог.

Когда можно продавать без налога по закону

Продажа любого объекта представлена получением продавцом определенного дохода, с которого требуется уплачивать НДФЛ, но при этом в законодательстве имеются сведения о том, что можно воспользоваться освобождением от уплаты этого сбора, если соблюдаются некоторые требования и правила.

До 2016 года каждый человек мог продать квартиру без необходимости уплаты налога, если он ею владел не меньше трех лет, но два года назад были изменены основные положения закона, имеющих отношение даже к этим срокам.

Теперь, если квартира была куплена, то продать ее без необходимости уплачивать сбор можно будет только после того, как пройдет не меньше пяти лет.

Такие изменения обоснованы тем, что постоянно власти сталкивались с многочисленными мошенническими схемами, основным назначением которых выступало освобождение от уплаты налогов. Чтобы предотвратить уклонение от уплаты налогов, государство увеличило данный срок.

Но при этом сохраняется срок в три года для квартир, которые были не куплены, а получены другим способом:

  • получены по наследству;
  • подарены посторонними лицами или родственниками;
  • приватизированы а основании госпрограммы;
  • получены по соглашению пожизненной ренты, которая может быть с содержанием или без него.

Как избежать оплаты налога при продаже квартиры? Смотрите в этом видео:

Важно! Если квартира покупается, то ее продажа до пяти лет владения выступает основанием для расчета и уплаты налога, причем он зависит от полученной прибыли, поэтому первоначально определяется разница между покупной и продажной ценой, а после этого с полученного значения взимается 13%.

Нюансы покупки в ипотеку

Если приобретается квартира с помощью ипотечного займа, то ее налогообложение производится на общих основаниях. По юридическим особенностям такое приобретение ничем не отличается от стандартной покупки жилья.

Как оформить ипотеку онлайн в Сбербанке? Читайте здесь.

При этом просто используются не личные средства покупателя, а деньги, которые на основании возвратности, платности и срочности берутся в банке. Требование, на основании которого надо подождать пять лет после покупки квартиры,учитывается и при использовании ипотечного кредита.

При этом берется в расчет, сколько лет находился объект в собственности.

Оформляются квартиры, для покупки которых используется ипотечный кредит, двумя методами:

    Право собственности может передаваться гражданину сразу после получения займа, а на квартиру накладывается обременение.

Важно! Продажа квартиры, для покупки которой использовался ипотечный кредит, при неполном погашении займа не может продаваться без разрешения банка.

Покупка за маткапитал

Многие семьи, в которых воспитывается больше одного ребенка, оформляют сертификат на маткапитал. Он представлен специальным пособием от государства, причем пользоваться им можно в строго ограниченных целях. Сюда относится и возможность приобретения жилья.

Кто платит налог при продаже квартиры? Фото: myrealtor.by

Важно! Разные социальные пособия, полученные от государства, не облагаются налогом. По такому правилу многие люди уверены, что если для приобретения объекта использовался маткапитал, то не облагается доход от продажи квартиры налогом, но это является неверным мнением.

Налогом не облагается только некоторая часть стоимости жилья, которая равна вложенной сумме в виде маткапитала. Остальные средства могут облагаться налогом. При этих условиях срок владения так же равен пяти годам.

Влияет ли на налог вид собственности

Данный параметр не оказывает какого-либо влияния на расчет и уплату НДФЛ.

Хотя в законодательстве четко указывается, что должно пройти не меньше пяти лет, чтобы можно было продать квартиру без уплаты НДФЛ, имеются некоторые оговорки:

  • если квартира приобретается до начала 2016 года, то применяются старые правила, на основании которых должно пройти не меньше трех лет, чтобы имелась возможность продать объект без уплаты сбора;
  • если покупается объект после этого года, то составляет срок владения 5 лет;
  • если продается жилье, которое было получено в результате совершения многочисленных безвозмездных сделок или же на основании договора ренты, то применяется три года.

Как продать долю в квартире и на что следует обратить внимание? Ответы тут.

Таким образом, имеются определенные исключения, которые позволяют продавать купленную квартиру без необходимости уплаты налога, причем владеет ей продавец только три года.

Каков размер налога

Так как после продажи квартиры появляется доход, то он облагается соответствующим НДФЛ, равным 13%. Поскольку реализуется объект, купленный недавно, то для этого обычно используется схема, предполагающая взимание налога с чистой прибыли, которая определяется путем выявления разницы между покупной и продажной ценой.

При этом учитываются некоторые особенности:

  • если продается жилье по цене, превышающей траты, которые пришлось нести продавцу при покупке объекта, то возникает прибыль, с которой взимается 13%;
  • если реализуется квартира по меньшей стоимости, то не надо уплачивать налог, но при этом важно составить и сдать в ФНС декларацию, а также подготавливаются документы, подтверждающие факт отсутствия прибыли.

Какие ошибки можно совершить при продаже квартиры и как их избежать? Ответы в этом видео:

За счет таких особенностей многие люди стараются занизить продажную цену в договоре, чтобы не уплачивать значительные средства государству. Это привело к другим нововведениям, так как теперь учитывается не только цена, прописанная в договоре, но и кадастровая стоимость объекта.

Кто может не уплачивать налог

Имеются некоторые условия, при которых люди освобождаются от уплаты налога.

К ним относится:

  • люди, владевшие квартирой дольше 3 или 5 лет в зависимости от особенностей получения объекта;
  • цена жилья меньше 1 млн. руб., поэтому при использовании вычета не возникает необходимость уплачивать сбор;
  • продается недвижимость за сумму, которая меньше покупной цены, поэтому у граждан просто не возникает никакого дохода, с которого налоговики могли бы взимать средства.

Как рассчитать налог при составлении дарственной? Смотрите по ссылке.

Важно! Если человек имеет право пользоваться вычетом, то данный факт должен подтверждаться в ФНС, для чего надо обратиться в данную организацию с паспортом и договором, на основании которого была продана квартира.

Рассчитывать на вычет после продажи квартиры может каждый человек. Данная льгота равна 1 млн. руб., причем она предоставляется ежегодно. Если за один год продается несколько объектов, то не получится воспользоваться несколькими такими льготами.

Это интересно:  Как подать на раздел имущества

Нюансы продажи жилья после покупки

Данный процесс должен осуществляться законным образом, так как при наличии нарушений работники ФНС могут применять к нарушителям жесткие меры наказания.

Они используются в ситуациях:

  • не уплачивается правильно налог;
  • не предоставляются в ФНС сведения о проданной квартире.

Налоги на продажу квартиры до и после 2016 года. Фото: ikitaeva.ru

Такие действия считаются нарушением законодательства, причем для этого назначается одинаковая мера ответственности, представленная начислением штрафа.

Если имеется просрочка уплаты налога, то взимается 5% от этой суммы ежемесячно, но общий размер такого штрафа не может быть больше, чем 30% от размера налога или меньше 1 тыс. руб. Дополнительно при такой ситуации начисляется 20% от размера сбора.

Если продается квартира, то сам продавец должен информировать работников ФНС о данном действии, для чего формируется и сдается декларация 3-НДФЛ и другие документы. На основании данной документации принимается решение работниками службы о том, как правильно начислить налог.

Если отсутствует уведомление, то это так же приводит к начислению штрафов в том же размере, как и при неуплате налога.

Заключение

Таким образом, каждый человек должен помнить о своей обязанности уплачивать налоги. Этот процесс требуется при получении прибыли, которую можно заработать даже путем продажи недвижимости. Поэтому следует разобраться в том, когда можно продать квартиру, чтобы не уплачивать налог.

Учитываются все нововведения в законодательство, так как отсутствие знаний не может стать основанием для освобождения от уплаты сбора.

Когда можно продать квартиру после покупки, чтобы не платить налог?

Главная » Налоги и вычеты » Когда можно продать квартиру после покупки, чтобы не платить налог?

Когда можно продать квартиру после покупки

Законодатель предусматривает определенные ограничения относительно продажи квартиры, которая недавно была приобретена. На этот счет существуют следующие положения. До 01 января 2016 года собственникам разрешалось без налогообложения продать квартиру, если таковые владеют недвижимостью больше трех лет.

Начиная с указанной даты, правила изменились. Теперь правило в три года действует только для тех субъектов, которые приобретали жилье на особых условиях. Для иных граждан устанавливается новый общий срок, который теперь составляет пять лет. Вызвано такое решение большим количеством примеров спекуляции на рынке недвижимости.

Кого не коснулось нововведение по срокам

Внимание! Учитывая, что теперь действует два срока для продажи жилья без участия в налогообложении, то следует обозначить, кого увеличение периода до пяти лет не затронуло:

  • лиц, приватизировавших жилье до января 2016 года;
  • граждан, получивших квартиру по наследству;
  • если передача объекта недвижимости была осуществлена согласно договору ренты;
  • при оформлении договора дарения или приобретении жилья у близкого родственника.

Для дарения также важно учитывать близость родства, поскольку нередко подобным соглашением граждане прикрываются, чтобы избежать уплаты налога.

Что делать, если купил квартиру с долгами по ЖКХ, читайте тут.

Говоря о приватизации, проведенной после 2016, сроки также остаются неизменными. Наследники и рентополучатели также не попадают под общее правило в пять лет из этических соображений, поскольку для первых срок начинает истекать с момента смерти родственника, а для вторых — с момента окончания ренты, что чаще всего также связано со смертью рентодержателя.

Если же дарение, происходящее без участия близких родственников, рассматривается как способ избежать налогов, то это будет прямым нарушением закона, поскольку на такие случаи также будет действовать не льготный трехгодичный режим, а общее правило в пять лет обязательного владения жильем.

Если квартира куплена в ипотеку

Ипотечное кредитование выступает распространенным вариантом приобретения жилья. При этом стандартный вариант соглашения о купле-продаже ничем не отличается от жилья, приобретаемого в ипотеку. Соответственно, здесь также будет действовать общее правило в пять лет для дальнейшей продажи квартиры без налогов.

При этом здесь важно понимать, что квартира под ипотекой может находиться в собственности банка или же сразу во владении покупателя. В первом случае придется погасить последний взнос, чтобы рассматриваемый период времени начал исчисляться.

Если предполагается передача прав на жилье после совершения покупки, то есть фактическое заключение соглашения на приобретение жилья, но с наложением обременения на таковое, — с момента заключения сделки.

Соответственно, для определения точного времени и порядка исчисления такового необходимо изучить условия кредитования, которые предложил банк, и установить, кто выступает собственником жилья. Нередко именно банк признается таковым, что исключает возможность продажи квартиры до определенного момента.

Важно! Следует помнить о том, что переход прав с момента покупки должен быть обозначен договором. Если такого условия нет, то тогда действуют общие положения ГК РФ, а именно, переход прав на жилье к банку до момента погашения ипотеки.

Следовательно, при решении вопроса о том, когда и как продать квартиру при покупке таковой в ипотеку, нужно сначала разобраться с условиями кредитования.

Если жилье приобретено на материнский капитал

Материнский капитал выступает мерой социальной помощи. Такое финансирование имеет строго установленное целевое направление. При этом такое пособие не будет облагаться НДФЛ, что приводит к ошибочному мнению о том, что и сделка с квартирой, купленной на маткапитал, будет исключать выплату налогов.

Налогом не облагается только сумма материнского капитала. Таковой не хватает на покупку полноценного жилья, если это не частный небольшой дом. Поэтому здесь также будет применяться правило пяти лет на случай, если лицо желает избежать налогового обязательства и оформить сделку по продаже жилья без такового.

Исчисление срока в зависимости от способа приобретения жилья

Важным моментом в рассматриваемом вопросе выступает порядок исчисления указанного срока в пять лет или три года. Чтобы точно знать, с какого момента указанные промежутки времени будут исчисляться, необходимо рассмотреть возможные способы приобретения жилплощади.

Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

По договору купли-продажи

Когда оформляется стандартное соглашение о купле-продаже квартиры, то нужно помнить об обязательной регистрации права на такой объект недвижимости. Именно дата получения соответствующего документа будет считаться началом течения рассматриваемого срока, поскольку с этого дня начинает действовать возможность полного распоряжения имуществом.

Например, квартира была приобретена в 2016 году, что предполагает заключение договора. Однако само право было зарегистрировано спустя полгода. В этом случае нужно обратиться именно к документам регистрации, а не соглашению купли-продажи, поскольку разница в полгода может помешать лицу реализовать возможность не уплачивать НДФЛ при продаже жилищной площади.

Данный принцип будет действовать и для других вариантов соглашений, позволяющих получить в собственность квартиру. Сюда относят покупку при долевом участии, в том числе при участии в строительстве, дарение, инвестирование, уступку права требования, а также ситуации получения квартир, выступающих заменой аварийному жилью.

Недвижимость унаследована

Наследование имущества предусматривает иной принцип расчета. Здесь отправной точкой будет не факт регистрации права на недвижимость, а момент смерти наследодателя.

Учтите! Определяется два исключения:

  • получение в наследство части имущества супруга;
  • приобретение по факту наследования только доли наследодателя, когда наследник уже имеет в собственности вторую долю жилья.

В указанных ситуациях будут действовать общие правила, а именно, исчисление срока с момента регистрации прав на объекты недвижимости.

Это интересно:  Как снять обременение с квартиры

Например, лицо, находясь в браке, купило квартиру, которая, соответственно, стала общей собственностью супругов. Далее этот человек умер, а жена такового получила часть квартиры, принадлежащей мужу.

Спустя полгода после смерти мужчины новая владелица должна зарегистрировать свое право на часть жилья, и только после этого будет возможность исчислять пятилетний срок для дальнейшей продажи имущества без налогов.

Приватизирована

В случае приватизации, которая осуществлялась до 1998 года, моментом начала течения срока выступает день заключения соглашения. Если приватизация произошла после указанного года, то применяется общее правило о регистрации права собственности, с момента которого и будет исчисляться рассматриваемый срок.

Право на жилье признано через суд

Если лицо приобретает право на жилье по решению суда, например, требует принудительного исполнения договора купли-продажи, то дата заключения соглашения влиять на ситуацию не будет. Моментом отсчета выступит день, когда решение суда, удовлетворяющего требования истца, вступит в законную силу.

Посмотрите видео. Налог с продажи квартиры. Изменения в налоге с 2016 года: как не попасть на штраф и пени:

Всегда ли нужно платить налог, если квартира была менее пяти лет в собственности

Учитывая наличие такого исключения, как три года ожидания для наследников, одаряемых и лиц, приватизировавших жилье, ждать пяти лет, чтобы избежать налогов и продать квартиру, не нужно. Однако это не единственная возможность избежать налогообложения.

Если квартира была продана за сумму ниже той, которая была выплачена при покупке жилья, то тогда уплата налога также не предусмотрена. Даже если разница будет в двадцать-тридцать тысяч рублей, налог все равно будет упразднен.

Однако даже при отсутствии обязанности платить налог ввиду предложенных выше обстоятельств, заполнение декларации и направление отчетности в ИФНС все равно требуются.

Так налоговая служба зафиксирует основание для неуплаты и не будет выставлять требования по внесению платежа. Прилагать к декларации нужно только соглашения и расписки об оплате жилья. Если продавец — организация, то дополнительно потребуются чеки или приходный одер.

Какой размер налога

Налог, взыскиваемый с лиц, которые реализуют продажу жилья, называется НДФЛ, поскольку граждане со сделки получают определенную сумму дохода. Размер налога определяется согласно ставке в тринадцать процентов, которые высчитываются с конкретно установленной суммы после осуществления расчета.

Принцип определения налога прост. Когда квартира продается за цену большую, чем та, что была выставлена при покупке жилья, то налог рассчитывается так – тринадцать процентов умножается на разницу между покупной и продаваемой ценой. Если стоимость ниже той, что была при покупке, то тогда налог не платится вообще.

Подобные правила помогают гражданам уклоняться и не платить налоги, указывая в договорах маленькие суммы на оплату квартиры. Широко это действовало тогда, когда сделки стоимостью меньше одного миллиона рублей вообще не облагались налоговыми сборами.

С 2016 года было введено правило, по которому налог на доход привязывали к кадастровой стоимости объекта. Если сумма сделки меньше одного миллиона рублей, а также ниже семидесяти процентов кадастровой стоимость жилья, то налогообложение применяется в любом случае.

Когда производить оплату

Для оплаты налога потребуется сначала составить и передать в ИФНС налоговую декларацию, которая отразит сумму поступившего дохода и размер обязательного платежа.

Учтите! Декларация предполагает форму 3-НДФЛ и должна быть направлена не позднее 30 апреля года, следующего за налоговым периодом.

Заполнение декларации — важный момент, поскольку ошибки в документе приведут к нарушениям, которые позволят инспектору ИФНС не принять документ, что влечет опоздание не только с уплатой налога, но и с исполнением обязательства по подаче 3-НДФЛ. Если будут установлены нарушения, то ИФНС применит штрафные санкции.

Есть ли способы обойти уплату налога за продажу квартиры

Единственным способом не платить налог при покупке квартиры до 2016 года выступала возможность снижения стоимости жилья до одного миллиона рублей, что автоматически упраздняло налоговое обязательство. Однако новый закон подобное не предусматривает.

Теперь существенным моментом при установлении налогов выступает кадастровая стоимость, которая нередко равна рыночной. Ранее существовали только инвентаризационные показатели цены, устанавливаемые БТИ, но таковые были слишком низкими, что и давало возможность избежать уплаты налогов.

Соответственно, когда соглашение предполагает стоимость квартиры, которая не превышает семидесяти процентов кадастровой цены, то у ИФНС возникают подозрения. Если возникнет необходимость в проверке и переоценке имущества, то это повлечет разбирательство со стороны налоговой инспекции, что в итоге принудит лицо к уплате налога.

В итоге определяется только один законный способ, позволяющий избежать уплаты налога при продаже жилья. Речь идет об истечении срока в пять лет или три года с учетом обстоятельств, после которого можно будет не платить НДФЛ, продавая жилье.

Важные нюансы

В рассматриваемой ситуации возможно два варианта нарушений, за которые собственники квартир будут привечены к ответственности. Во-первых, неуплата налога, которая повлечет пеню и штраф. Во-вторых, непредоставление декларации, что также грозит штрафной санкцией.

Неуплата налога влечет начисление лицу дополнительного штрафа, который с учетом факта наличия или отсутствия умысла будет равен сорока или двадцати процентам соответственно. При этом штраф не может быть меньше одной тысячи рублей.

Непредставление декларации также влечет штраф, который будет совпадать с тем, что указывалось выше. При этом восстановить пропущенный срок направления отчетности, если будет доказана уважительность причин задержки.

Подача декларации выступает ключевым моментом, поскольку после направления таковой ИФНС формирует налоговую базу, высчитывает налог и направляет уведомление плательщику. Соответственно, не будет декларации, не будет и извещения с точной суммой налога к уплате.

Всегда следует помнить о том, что платить налоги — это обязанность граждан, установленная Конституцией РФ. Поэтому следует отслеживать нововведение в сфере налогообложения и не игнорировать письма со стороны ИФНС, которые могут сообщать не только о задолженностях, но и последних изменениях налогового законодательства.

Посмотрите видео. Как продать квартиру и не получить проблем:

Дорогие читатели нашего сайта! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн консультанта справа. Это быстро и бесплатно ! Или позвоните нам по телефонам:

Москва, Московская область

Санкт-Петербург, Ленинградская область

Федеральный номер для других регионов России

Если ваш вопрос объемный и его лучше задать в письменном виде, то в конце статьи есть специальная форма, куда вы можете его написать и мы передадим ваш вопрос юристу, специализирующемуся именно на вашей проблеме. Пишите! Мы поможем решить вашу юридическую проблему.

Статья написана по материалам сайтов: potreb-prava.com.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector